Cómo pagar menos impuestos en México siendo empleado o empresario
- Armando Espino
- 12 may
- 5 min de lectura
Lo que el SAT no te dice — pero que es completamente legal.
Cada abril, millones de mexicanos hacen su declaración anual y pagan más impuestos de lo que deberían. No porque sean mal contribuyentes. Sino porque nadie les explicó que existe una forma completamente legal de reducir su carga fiscal — y de paso construir su retiro.
Si tienes entre 30 y 45 años, ya sea que trabajes para una empresa o tengas tu propio negocio, este artículo te puede ahorrar decenas de miles de pesos al año.
Sigue leyendo.
Primero lo básico: ¿qué es una deducción fiscal?
Una deducción es un gasto que el SAT te permite restar de tus ingresos antes de calcular cuánto debes pagar de ISR.
En términos simples: si ganas $400,000 al año y tienes $60,000 en deducciones, el SAT te cobra impuestos sobre $340,000 — no sobre $400,000.
La diferencia puede ser de $12,000 a $21,000 pesos menos de impuestos al año, dependiendo de tu tasa de ISR.
La mayoría de los mexicanos conoce deducciones como honorarios médicos, colegiaturas o intereses hipotecarios. Pero hay una que muy poca gente aprovecha, y que además tiene el beneficio adicional de construir tu patrimonio para el retiro.
La deducción que pocos conocen: los planes de retiro (Art. 151 LISR)
El Artículo 151 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta establece que puedes deducir las aportaciones que hagas a planes de retiro privados reconocidos por el SAT.
¿Cuánto puedes deducir? Hasta el 10% de tus ingresos anuales, con un tope de 5 UMAs anuales — lo que equivale aproximadamente a $213,973 pesos en 2026.
Esto significa que si aportas $5,000 al mes a un plan de retiro ($60,000 al año), el SAT te devuelve aproximadamente:
Tu tasa de ISR | Aportación anual | Devolución estimada |
20% | $60,000 | $12,000 |
25% | $60,000 | $15,000 |
30% | $60,000 | $18,000 |
35% | $60,000 | $21,000 |
Y eso cada año que mantienes el plan.
En 25 años, alguien con una tasa del 25% recibiría $375,000 pesos en devoluciones del SAT — solo por ahorrar para su retiro.
¿Cómo funciona exactamente?
El proceso es más sencillo de lo que parece:
1. Contratas un plan de retiro privado bajo el Artículo 151 de la LISR — como el OptiMaxx Plus de Allianz, que cumple todos los requisitos del SAT.
2. Haces tus aportaciones mensuales durante el año — desde $2,000 hasta $17,000 al mes, según tu situación.
3. En abril de cada año, cuando presentas tu declaración anual, incluyes esas aportaciones como deducción.
4. El SAT te devuelve la parte correspondiente según tu tasa de ISR — directo a tu cuenta bancaria.
5. Tu dinero sigue invertido en el plan, generando rendimientos, completamente aparte de la devolución que ya recibiste.
Es decir: recibes dinero del SAT Y tu ahorro sigue creciendo. Doble beneficio.
El beneficio del diferimiento fiscal
Hay algo más que muy pocos asesores explican correctamente.
Cuando tu dinero genera rendimientos dentro de un plan de retiro reconocido por el SAT, esos rendimientos no pagan ISR año con año.
Normalmente, si tienes dinero en un fondo de inversión regular, los rendimientos que genera pagan impuestos cada año. Eso reduce tu capital disponible para seguir creciendo.
En un plan de retiro del Art. 151, los rendimientos se reinvierten completos — sin fuga fiscal — hasta el momento del retiro.
Esto acelera significativamente el crecimiento de tu patrimonio a largo plazo.
¿Y cuando retiro el dinero?
Aquí depende de cuándo y cómo retires:
Si cumples los requisitos de permanencia (plan de al menos 5 años y tienes 65 años cumplidos o más):
La cantidad que retires puede estar exenta de impuestos hasta ciertos límites
Los excedentes pagan una tasa del 20% — significativamente menor a tu tasa de ISR actual
Si retiras antes de cumplir los requisitos:
Se aplica una retención del 20% sobre el retiro como pago provisional
Haces el ajuste en tu declaración anual de acuerdo a tu tasa real
En la mayoría de los casos, incluso con los impuestos al retirar, el beneficio neto de haber deducido durante años sigue siendo muy positivo.
¿Aplica para empleados Y para empresarios?
Sí, para ambos — con ligeras diferencias:
Empleados con nómina: Las aportaciones al plan de retiro se incluyen en la declaración anual como deducción personal. El SAT devuelve la diferencia en la declaración de abril.
Personas físicas con actividad empresarial o profesional: Las aportaciones también son deducibles como persona física. Adicionalmente, pueden existir beneficios adicionales dependiendo del régimen fiscal bajo el que tributen.
En ambos casos, te recomendamos asesorarte con un contador para optimizar la deducción según tu situación específica.
Un ejemplo real: Ana, 35 años, empleada
Ana gana $35,000 al mes. Su tasa de ISR es del 30%. Decide aportar $5,000 al mes a un plan de retiro OptiMaxx Plus.
Lo que pasa cada año:
Aportación: $60,000
Devolución del SAT (30%): $18,000
Costo real del ahorro para Ana: $42,000 al año ($3,500 al mes)
Lo que pasa en 25 años:
Total aportado: $1,500,000
Total recibido del SAT en 25 años: $450,000
Total acumulado a los 65 años: $12,012,192
Renta mensual vitalicia estimada: $60,061 al mes de por vida
Ana puso $1,500,000 de su bolsillo. Recibió $450,000 de regreso del SAT. Su costo real fue de $1,050,000 para acumular más de $12,000,000.
¿Cuánto te devolvería el SAT a ti?
Depende de tus ingresos, tu tasa de ISR y cuánto decides aportar al mes.
Usa nuestra calculadora gratuita para ver tu proyección personalizada — incluyendo la estimación de devolución del SAT y cuánto acumularías a los 65 años.
Lo que debes hacer esta semana
Revisa cuál fue tu tasa efectiva de ISR en tu última declaración anual
Calcula cuánto podrías deducir (10% de tus ingresos anuales, máximo ~$213,973)
Decide cuánto puedes aportar mensualmente a un plan de retiro
Habla con un asesor para elegir el plan correcto para tu situación
Si no quieres hacer esto solo, en Invertiamx te ayudamos sin costo y sin compromiso. Te explicamos exactamente cuánto te devolvería el SAT con tu situación específica y qué plan te conviene más.
Conclusión
Pagar menos impuestos en México no requiere trucos ni estrategias complicadas. Requiere conocer las deducciones que ya existen en la ley — y usarlas.
El Artículo 151 de la LISR es una de las herramientas más poderosas y subutilizadas para los mexicanos de clase media. Te permite reducir tu ISR, recibir dinero de regreso del SAT, y construir tu retiro — todo al mismo tiempo.
La pregunta no es si conviene hacerlo. La pregunta es por qué no lo has hecho ya.
En Invertiamx somos asesores financieros certificados ante la CNSF. Te ayudamos a encontrar el plan de retiro que mejor se adapta a tu situación, sin costo y sin compromiso. Contáctanos por WhatsApp.
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